27 ноября 2009 года вступил в силу Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» №09-33/пз-н от 13 августа 2009 года. Приказ обяжет акционерные общества, не прибегающие к услугам регистраторов, подготовить и опубликовать правила по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг. Также теперь АО придется ежегодно предоставлять отчетность в федеральную службу по финансовым рынкам. Новые требования послужат весомым аргументом в пользу передачи полномочий по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг регистраторам.

Приказом определенны требования к порядку ведения реестра акционерным обществом, установлена обязанность акционерного общества ежегодно представлять в территориальные органы ФСФР отчетность о количестве и объемах операций, проведенных с ценными бумагами по итогам года.

Для акционерных обществ, которые самостоятельно осуществляют ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, установлена обязанность ежегодно представлять в территориальные органы ФСФР отчетность. Отчетность подается в ФСФР не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным, и должна содержать следующую информацию:

1. Общие сведения об акционерном обществе.
2. Сведения о количестве размещенных ценных бумаг, количестве лицевых счетов, на которых учитываются ценные бумаги.
3. Сведения о доле государственной и муниципальной собственности.
4. Сведения о количестве и объемах проведенных операций, связанных с перерегистрацией права собственности на ценные бумаги, в отчетном периоде с указанием основания проведения операций.

Также Приказом установлены следующие требования при ведении реестра владельцев именных ценных бумаг акционерными обществами:

Проведение операций в реестре владельцев именных ценных бумаг должно осуществляться на основании внутреннего документа общества – Правил ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, которые должны соответствовать требованиям законодательства РФ о ценных бумагах. Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг должны быть доступны для ознакомления всем заинтересованным лицам.

Открытые акционерные общества, а также закрытые акционерные общества, осуществившие публичное размещение ценных бумаг, обязаны размещать Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг на странице в сети Интернет, используемой акционерным обществом для раскрытия информации. Закрытые акционерные общества, не осуществившие публичного размещения ценных бумаг, обязаны раскрывать Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг в сети Интернет на своем либо ином сайте, или путем направления Правил акционерам, зарегистрированным в реестре.

Таким образом, перечень информации, подлежащей раскрытию акционерными обществами, дополнен Правилами ведения реестра владельцев именных ценных бумаг.

После вступления в силу Приказа, акционерным обществам, самостоятельно осуществляющим ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, необходимо в течение 6 месяцев с даты вступления в силу данного Приказа привести деятельность по ведению реестра в соответствие с требованиями упомянутого Приказа.

Необходимо подчеркнуть, что несоблюдение акционерными обществами требований названного Приказа может повлечь за собой ответственность по статьям Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Так, в соответствии со статьей 15.19 Кодекса РФ об административных правонарушениях, нераскрытие или нарушение акционерным обществом порядка и сроков раскрытия информации, к которой теперь относятся Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 до 50 тыс. руб. или дисквалификацию на срок от 1 года до 2-х лет; на юридических лиц - от 700 тыс. до 1 млн. руб.

Также статья 15.22 Кодекса РФ об административных правонарушениях устанавливает ответственность за нарушение правил ведения реестра владельцев ценных бумаг - наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 5 тыс. до 50 тыс. руб. или дисквалификацию на срок от 1 года до 2-х лет; на юридических лиц - от 100 тыс. до 1 млн руб.